Tetto Massimo alla rata dei mutui a tasso non fisso in scadenza nel 2009 (Decreto Legge 185/2008, convertito dalla Legge 2/2009)
La legge 2/2009 (conversione in Legge del Decreto Legge 185/2008) ha introdotto una serie di "misure urgenti per il sostegno a famiglie, lavoro, occupazione e impresa e per ridisegnare in funzione anti-crisi il quadro strategico nazionale", tra cui l'importante agevolazione del "tetto massimo alla rata".
Cosa prevede la nuova legge
Il testo di legge prevede che "l'importo delle rate, a carico dei mutuatari, dei mutui a tasso non fisso da corrispondere nel corso del 2009 e calcolato con riferimento al maggiore tra il 4% senza spread, spese varie o altro tipo di maggiorazione e il tasso contrattuale alla data della sottoscrizione del contratto. Tale criterio di calcolo non si applica nel caso in cui le condizioni contrattuali determinano una rata di importo inferiore".
Questo significa che l'importo delle rate in scadenza nel 2009 dei mutui a tasso "non fisso" dovra essere calcolato:
- in base al tasso del 4%, o
- in base al tasso applicato alla data di sottoscrizione del mutuo se piu alto del 4%.
La differenza tra gli importi a carico del mutuatario e le rate da corrispondere, in base al contratto di mutuo sottoscritto, e a carico dello Stato. Il contributo viene corrisposto direttamente dalle banche mutuanti.
I requisiti per beneficiare dell'agevolazione
Il testo di Legge prevede che l'agevolazione vale per i mutui:
- a tasso non fisso, con data di stipula o di accollo anteriore al 31 ottobre 2008
- con finalita di acquisto, costruzione o ristrutturazione di abitazione principale non appartenente alle categorie catastali A1, A8 o A9 (case signorili, ville e castelli),
con effetti sul mutuo a partire dal 1 gennaio 2009.
La misura e ugualmente applicata:
- Ai mutui sottoscritti o accollati anche a seguito di frazionamento fino al 31 ottobre 2008.
- Ai mutui oggetto di rinegoziazione tra Banca e Cliente
- Ai mutui rinegoziati ai sensi della Convenzione ABI/MEF
- Ai contratti che siano stati ceduti nell'ambito di operazioni di cartolarizzazione od emissione di obbligazioni garantite
- Ai mutui a tasso variabile anche se a "rata costante"
- Ai prodotti a "tasso misto" con applicazione del tasso variabile nel corso del 2009
- Ai mutuatari in ritardo nei pagamenti, a meno che non sia intervenuta, prima o nel corso del 2009; le decadenza del beneficio del termine o la risoluzione del contratto. Per tali soggetti il contributo riguardera,ovviamente, le sole rate scadenti nel 2009
La lista dei beneficiari dell'Agenzia delle Entrate
Lo scorso mese di marzo, il Ministero dell'Economia e delle Finanze ha stabilito, attraverso l'emanazione di una Circolare, che l'Agenzia delle Entrate fornisse alle banche un elenco dei mutuatari che avessero diritto a tale agevolazione. In tal modo il rimborso sarebbe stato automaticamente applicato ai nominativi contenuti nel flusso dell'Agenzia delle Entrate, senza che il Cliente dovesse farne richiesta.
Per tutti i Clienti che rientrano nel perimetro previsto dalla Legge e segnalati dall'Agenzia delle Entrate, la Banca ha gia provveduto al ricalcolo della differenza tra la rata originaria del mutuo e la rata calcolata con la nuova normativa e, se titolari di un conto corrente presso una banca del Gruppo UniCredit, all'accredito dell'eventuale conguaglio relativo alle rate gia pagate con valuta del giorno di scadenza della rata a cui e relativo, senza alcun costo.
Ove cio non sia stato possibile, il contributo sara riconosciuto effettuando un conguaglio sulla prima rata in scadenza e applicando un rendimento annuo pari all'1,38% per il periodo intercorrente tra la scadenza della rata e l'effettivo accredito.
L'autocertificazione
La Legge prevede inoltre che i soggetti che ritengano di averne diritto ed eventualmente non inclusi nell'elenco fornito dall'Agenzia delle Entrate, possano comunque richiedere alla propria Banca, entro il 31 gennaio 2010, l'applicazione della Legge, sottoscrivendo il modulo di autocertificazione che attesta il possesso dei requisiti prescritti dalla norma al fine di beneficiare della riduzione dell'importo della rata.